Решение от 24.05.2006 г № 295
Об исполнении бюджета муниципального образования «Ольский район» за 1 квартал 2006 года
Заслушав и обсудив отчет начальника финансового отдела администрации Ольского района об исполнении бюджета муниципального образования "Ольский район" за 1 квартал 2006 года, Собрание представителей муниципального образования "Ольский район" решило:
1.Принять к сведению отчет об исполнении бюджета муниципального образования "Ольский район".
2.Настоящее Решение подлежит опубликованию (обнародованию).
Глава муниципального образования
"Ольский район"
Г.А.КУЗЯЕВ
24 мая 2006 года N 295
п. Ола
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К ИСПОЛНЕНИЮ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ОЛЬСКИЙ РАЙОН"
ЗА 1 КВАРТАЛ 2006 ГОДА
Бюджет Ольского района на 2006 год утвержден Решением Ольской районной Думы от 28.12.2005 N 254.
За 1 квартал 2006 года бюджет района по доходам исполнен в сумме 92718 т.р. или на 137,3% от установленного, в том числе по видам доходов по приложению N 1.
Собственных доходов поступило в бюджет 5936 тыс. руб. при утвержденном бюджете 4774 тыс. руб. или 124,3%.
Наибольший вес в структуре собственных доходов составляют налог на доходы физических лиц - 3268 тыс. рублей или 55 процента и налоги на совокупный доход - 1331 т.р. или 22,4%.
Собственные доходы в разрезе налогов выполнены по всем источникам доходов, за исключением, доходов от сдачи в аренду земли, находящейся в муниципальной собственности - 5%, налога на прибыль - 73,9% и доходов от оказания платных услуг - 2,6%.
По доходам от арендной плате за земли невыполнение связано переоформлением договора аренды ОГУДЭП "Магаданское" на бессрочное пользование земельным участком, в результате бюджет недополучит 511 тыс. руб.
Сверх утвержденного бюджета поступило налога на доходы физических лиц - 1818 тыс. руб., плата за негативное воздействие на окружающую среду 286 тыс. руб.
За отчетный период бюджет района получил от бюджетов других уровней 86782 тыс. руб., что составило 138,3% предусмотренного бюджетом на 1 квартал 2006 года.
Сверх бюджета поступили средства от областного бюджета на подготовку тепло-энергетических объектов к осенне-зимнему периоду 2006-2007 гг. в сумме 1,9 млн. руб. На выполнение районом переданных полномочий планировалось поступление от поселений в сумме 28871 т.р., фактически поступило в 2 раза больше за счет опережающих перечислений на выполнение полномочий по теплоснабжению (бюджет - 23095 т.р, фактически перечислено - 47368 т.р.).
Расходы бюджета на 1 квартал 2006 года утверждены в сумме 78030 т. рублей, исполнение составило 78 процентов или 60874 т. рублей, в том числе по разделам расходов согласно приложению N 2.
Структура расходов приведена в приложении N 3.
Наибольший вес в структуре расходов занимают расходы на жилищно-коммунальное хозяйство - 40,4%, на образование - 27,3%, здравоохранение - 14,6%.
За 1 квартал 2006 года на выплату заработной платы работникам бюджетной сферы с учетом начислений единого социального налога направлено 24493 тыс. рублей, в том числе за счет собственных доходов - 10896 тыс. рублей (44,5% от собственных доходов), безвозмездных поступлений трансферта 13597 тыс. рублей.
В разрезе разделов выполнение составляет от 32,4% до 100%.
Основной причиной невыполнения расходной части является недостаток средств в бюджете МО "Ольский район", что вызвано рядом объективных и субъективных причин.
Во-первых, при расчете финансовой помощи не учитываются долги прошлых лет по бюджетным ссудам, полученным в предыдущие годы. В 1 квартале 2006 года районом погашено таких ссуд в сумме 10,8 млн. руб.
Во-вторых, при планировании доходов на 2006 год была учтена недоимка по налогам в сумме 8 млн. руб., сложившаяся на 1 декабря 2005 года. Фактическая задолженность на 1 января 2006 составила 4 млн. руб., т.е. уменьшилась на 4 млн. руб., соответственно бюджет недополучит эти доходы.
Наименьший процент выполнения расходной части по разделу "Культура, кинематография, средства массовой информации" - 32,3%. В первом квартале планировалось завершить капитальный ремонт районного дома культуры. Фактически средства остались не освоены. Одной из причин не освоения средств является задержка перечисления субвенций МО "Поселок Ола" на выполнение районом полномочий по оказанию населению услуг по культурному досугу.
Из Фонда финансовой поддержки поселениям перечислено 40% от предусмотренной квартальной суммы в связи с поступлением средств из областного бюджета 30 марта (поселениям перечисления произведены в апреле).
По разделу "Жилищно-коммунальное хозяйство" выполнение составило 100%.
За 1 квартал 2006 год на оплату топлива и его доставку направлено 24596 тыс. рублей за счет субвенции от поселений.
В отчетном периоде за счет средств Резервного фонда решением Собрания представителей Мо "Ольский район" на погашение задолженности по заработной плате МУП "Коммунальник" была выделена бюджетная ссуда в сумме 480 тыс. руб., по распоряжению главы района на проведение мероприятий по линии ГО и ЧС выделено 3,8 тыс. руб.
Кредиторская задолженность бюджетных учреждений по сравнению с задолженностью на 1 января 2006 года в результате недостатка средств в бюджете района возросла в 2,5 раза и составила 13,4 млн. руб., в том числе прошлых лет 4,7 млн. руб.
На 1 апреля 2006 года профицит бюджета в сумме 31,9 млн. руб. при запланированном дефиците 3,8 млн. руб. получен в связи с остатком средств на счете районного бюджета в сумме 35,6 млн. руб., в том числе:
остаток собственных доходов - 4,1 млн. руб., в том числе дотация на погашение бюджетного кредита 2,8 млн. руб. (кредит погашен 12.04.2006), средства зарезервированные на выплату заработной платы за 2 половину марта 1,3 млн. руб.,
целевых средств - 4,3 млн. руб. (на переселение неперспективных поселков - 1,1 млн. руб., субвенции образованию - 709 т.р., ремонт Арманской поликлиники - 500 т.р., на подготовку к зиме - 1,9 млн. руб., субвенции на ЗАГС - 94 т.р.),
субвенций от поселений на выполнение полномочий - 17 млн. руб. (в том числе на приобретение и доставку топлива - 15,2 млн. руб.),
остаток средств на счетах учреждений и организаций - 9,9 млн. руб., в том числе на счете МУП "Электротеплосеть" на приобретение топлива 7,5 млн. руб.
Начальник финансового отдела
Т.А.ЛЕВКОВИЧ