Решение от 23.06.2011 г № 544-РН
Об утверждении отчета об исполнении бюджета муниципального образования «Ольский район» за 2010 год
Заслушав и обсудив представленный администрацией муниципального образования "Ольский район" отчет "Об исполнении бюджета муниципального образования "Ольский район" за 2010 год, в соответствии с частью 1 статьи 9, статьей 264.6 Бюджетного кодекса Российской Федерации, статьями 28 и 113 Устава муниципального образования "Ольский район", Положением о бюджетном устройстве и бюджетном процессе в муниципальном образовании "Ольский район", утвержденным Решением Собрания представителей муниципального образования "Ольский район" от 09.03.2011 N 509-РН, Заключением Контрольно-счетной палаты муниципального образования "Ольский район" на годовой отчет об исполнении бюджета муниципального образования "Ольский район" за 2010 год, Протоколом проведения публичных слушаний по проекту решения Собрания представителей муниципального образования "Ольский район" "Об утверждении отчета об исполнении бюджета муниципального образования "Ольский район" за 2010 год" от 16.06.2011 N 2 Собрание представителей муниципального образования "Ольский район" решило:
1.Утвердить отчет об исполнении бюджета муниципального образования "Ольский район" за 2010 год по доходам в сумме 637363,8 тыс. рублей и расходам в сумме 650291,9 тыс. рублей с дефицитом бюджета муниципального образования "Ольский район" в сумме 12928,1 тыс. рублей согласно приложениям N 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11.
2.Настоящее Решение вступает в силу со дня его официального опубликования в средствах массовой информации.
Глава муниципального образования
"Ольский район"
В.О.ФОРОСТОВСКИЙ
23 июня 2011 г. N 544-РН
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
ПО ИСПОЛНЕНИЮ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
"ОЛЬСКИЙ РАЙОН" ЗА 2010 ГОД
Бюджет МО "Ольский район" на 2010 год утвержден Решением Собрания представителей МО "Ольский район" от 25.12.2009 N 375-РН.
За 2010 год бюджет муниципального образования "Ольский район" по доходам выполнен на 95,1%, при годовом плане 670279,5 тыс. рублей в бюджет района поступило 637363,8 тыс. рублей.
План по собственным доходам выполнен на 64,8%, при годовом плане 80589,9 тыс. рублей поступило в бюджет района 52238,3 тыс. рублей, что больше по сравнению с соответствующим периодом прошлого года на 6009,9 тыс. рублей.
Рост по сравнению с 2009 годом объясняется увеличением поступлений налога прибыль на - 3244,3 тыс. руб., единого налога на вмененный доход на 904,3 тыс. руб., доходов от оказания платных услуг - на 6337,8 тыс. руб.
Рост поступлений обусловлен несколькими причинами:
- по налогу на прибыль в 2009 году был произведен возврат переплаты на счет плательщика в сумме 2000 тыс. руб., в 2010 году поступили платежи от вновь созданного плательщика,
- по единому налогу на вмененный доход - за счет повышения коэффициента-дефлятора К1 на 12,8% по отношению к 2009 году,
- по доходам от оказания платных услуг - за счет поступления с июня 2010 года в доход бюджета родительской платы за содержание детей в детских дошкольных учреждениях, которая в 2009 году поступала на внебюджетные счета учреждений и расходовалась напрямую, минуя бюджет.
Основная часть собственных доходов бюджета района сформирована поступлениями от налога на доходы физических лиц - 29230,9 тыс. рублей (его удельный вес в собственных доходах составляет 56%), налога на совокупный доход - 6763,3 тыс. р. (12,9%), налога на имущество - 2723,7 тыс. рублей (5,2%), доходы от оказания платных услуг - 7036,5 (13,5%). В совокупности данные налоги составили 87,6% от налоговых и неналоговых поступлений в бюджет района.
Доходы от оказания платных услуг составили 7036,5 тыс. рублей, или 65,2% от годового плана.
Выполнение по собственным доходам в разрезе налогов и сборов составляет от 9 до 135%.
Практически по всем основным видам доходов не выполнение объясняется завышением плановых показателей для получения бюджетного кредита.
Перевыполнение получено по поступлению задолженности по отмененным налогам и сборам - на 19,1% и штрафным санкциям - на 35,2%.
За отчетный период бюджет района получил от бюджетов других уровней 585125,5 тыс. руб., что составляет 99,2% от предусмотренного бюджетом на отчетный период.
Финансовая помощь из областного бюджета в виде дотаций поступила в сумме 233449,1 тыс. руб., или 100% от годового плана.
Субсидии поступили в сумме 128900,4 тыс. руб., или 99,6%, в том числе на:
- поддержку экономического и социального развития коренных малочисленных народов Севера, Сибири и Дальнего Востока в сумме 7600 тыс. руб. и реализацию областной целевой программы "Социально-культурное развитие коренных малочисленных народов Севера, проживающих на территории Магаданской области" в сумме 1999,8 тыс. руб. (реконструкция больницы в с. Тауйск);
- на бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства собственности муниципальных образований (окончание строительства школы в.Армань) в сумме 4903,4 тыс. руб.;
- на строительство и модернизацию автомобильных дорог общего пользования, в том числе дорог в поселениях (за исключением автомобильных дорог федерального значения) в сумме 2493,8 тыс. руб.;
- на выравнивание обеспеченности по реализации расходных обязательств по оплате коммунальных услуг бюджетными учреждениями и выплате заработной платы работникам бюджетных учреждений в 2010 году в сумме 29048 тыс. руб.;
- на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов по реализации расходных обязательств по выравниванию бюджетной обеспеченности поселений для финансового обеспечения решения вопросов местного значения поселений в 2010 году в сумме 81091 тыс. рублей;
- на обеспечение жильем молодых семей в сумме 955,8 тыс. руб.
Субвенции поступили в сумме 97959,9 тыс. руб., или 96,5%.
На выполнение переданных району полномочий поступило от поселений 111023,9 тыс. руб., или 100%.
За счет средств областного бюджета на финансирование оздоровительных лагерей с дневным пребыванием поступило 808,6 тыс. рублей.
Расходы бюджета на 2010 год утверждены в сумме 672539,5 тыс. рублей, исполнение составило 96,7%, или 650291,9 тыс. рублей, в том числе по разделам бюджетной классификации согласно приложению N 2.
Структура расходов приведена в приложении N 3.
Наибольший удельный вес в структуре расходов занимают расходы на жилищно-коммунальное хозяйство - 16,8%, на образование - 34,8%, здравоохранение - 16,1 %, фонд финансовой поддержки поселений - 16,9%.
За 2010 год на выплату заработной платы работникам бюджетной сферы с учетом начислений единого социального налога направлено 186503,1 тыс. рублей, на оплату проезда в отпуск - 5440,1 тыс. руб.
Приоритетными направлениями финансирования расходов бюджета района являлись: выплата заработной платы бюджетных учреждений, оплата за услуги связи, коммунальные услуги, приобретение горюче-смазочных материалов. Погашена кредиторская задолженность за 2009 г. по оплате проезда в отпуск 4255,6 тыс. руб., по льготе за оплату жилья и коммунальных услуг работникам здравоохранения - 2774,9 тыс. руб.
Расходы в разрезе отраслей в сопоставлении с тем же периодом 2009 года составили:
(тыс. руб.)
| Отрасли | Исполнено за 2009 год | Исполнено 2010 год | +/к исполнению этого периода прошлого года |
| Всего, в том числе: | 755043,8 | 650291,9 | -104751,9 |
| Национальная безопасность | 22921,4 | 23616,1 | +694,7 |
| Национальная экономика | 11152,1 | 7049,4 | -4102,7 |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | 191065,7 | 109004,7 | -82061,0 |
| Образование | 291550,6 | 226032,8 | -65517,8 |
| Культура | 9422,6 | 14661,6 | +5239,0 |
| Здравоохранение, физическая культура и спорт | 89939,0 | 104966,3 | +15027,3 |
| Социальная политика | 2929,6 | 4805,6 | +1876,0 |
Уменьшение расходов по сравнению с соответствующим отчетным периодом прошлого года объясняется следующими причинами:
- по национальной экономике в связи с уменьшением запланированных на дорожное хозяйство средств - в 2010 году предусмотрено 6689,3 тыс. руб. против 11492 тыс. руб. в 2009 г.,
- по жилищно-коммунальному хозяйству в связи с возвратом с июня 2009 из района в бюджет МО "поселок Ола" полномочий по теплоснабжению населения,
- по образованию за счет уменьшения целевых средств на капитальные вложения в объекты муниципальной собственности - в 2009 году осуществлялось строительство спортивного зала в с. Тахтоямск на сумму 14101,7, реконструкция школы в п. Армань - 89637,8 тыс. руб. В 2010 году окончание строительства спортзала осуществлялось за счет остатков средств 2009 года, на окончание работ по реконструкции школы в п. Армань направлено 4939 тыс. руб.
Увеличение расходов по сравнению с 2009 годом объясняется:
- по национальной безопасности - в связи с повышением размера денежного довольствия в правоохранительных органах, увеличением расходов на защиту населения от чрезвычайных ситуаций на 62,5%,
- по культуре - в связи с началом проведения капитального ремонта музея (800 тыс. руб.),
- по здравоохранению - за счет зачисления доходов от платных услуг в бюджет, которые в 2009 году расходовались районной больницей напрямую минуя бюджет,
- по социальной политике - за счет выделения средств из областного бюджета на выполнение ОЦП "Развитие образования в Магаданской области на 2010-2012 годы" в сумме 1852 тыс. руб. (питание в школах и оплата интернета).
Выполнение по расходам за 2010 год в разрезе отраслей составило от 82 до 100%.
По функционированию органов местного самоуправления выполнение составило 97,1% за счет регрессии по начислениям на заработную плату и недопоступлением собственных доходов, в том числе содержание высшего должностного лица - 100%, Собрания представителей - 98,7%, аппарата управления - 97,4%, ЗАГС (госполномочия) - 100%, Контрольно-счетной палаты - 92% (не выполнен ремонт и не финансировалось приобретение основных средств), Комитет по управлению муниципальным имуществом - 90,3%, расходы на оплату контейнеров выезжающим из районов Крайнего Севера - 49,2% (по фактической потребности).
Остались неиспользованными средства, выделенные Комитету по управлению муниципальным имуществом на приобретение в собственность муниципального образования двух этажей в здании, где расположена ДШИ п. Ола - 450 тыс. руб., а также средства на оформление земельного участка под свалку в п. Армань - 70 тыс. руб. Указанные расходы будут произведены в 2011 году.
По национальной безопасности выполнение составило 98,6%, в том числе органы внутренних дел 99,2%, защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона - 86,1% (по фактической потребности), обеспечение пожарной безопасности - 99,9%, другие вопросы - целевые районные программы 32,3% из-за отсутствия средств.
Национальная экономика - в целом выполнение 94,1%, в том числе по дорожному хозяйству - 100%, по сельскому хозяйству 33,7% - не финансировалась программа "Повышения плодородия почв" из-за непредставления документов сельхозпроизводителями.
По жилищно-коммунальному хозяйству выполнение составило 100%. Расходы произведены за счет перечислений средств поселениями на выполнение полномочий по организации в границах поселений теплоснабжения, электроснабжения и горячего водоснабжения населения.
По образованию расходы выполнены на 95,7%, по культуре, кинематографии и средствам массовой информации на 90,7% и здравоохранению на 93,5% из-за недопоступления собственных доходов, а также доходов от оказания платных услуг.
В 2010 году за счет средств областного и федерального бюджетов была продолжена реконструкция школы в п. Армань (строительство спортивного зала) - 5350,8 тыс. руб. и закончено строительство физкультурно-оздоровительного комплекса в школе с. Тахтоямск - 2710 тыс. руб., за счет собственных средств районного бюджета проведен ремонт школы в с. Балаганное - 899 тыс. руб. и осуществлена установка основания футбольного поля - 1448 тыс. руб.,
Начат капитальный ремонт музея, в 2010 году направлено собственных средств районного бюджета около 1 млн руб.
По здравоохранению были начаты работы по составлению проектно-сметной документации по реконструкции терапевтического отделения в п. Ола под баклабораторию - 99,1 тыс. руб.
В 2010 году была продолжена реконструкция нежилых помещений под больницу и поликлинику в с. Тауйск - 11002,1 тыс. руб., в том числе за счет средств внебюджетного фонда Особой экономической зоны 436,3 тыс. руб., областного бюджета - 599,9 тыс. руб., федерального бюджета - 7024,1 тыс. руб., собственных средств бюджета - 2941,8 тыс. руб.
Социальная политика - выполнение 82,6%, в том числе пенсионное обеспечение - 99,9% , социальное обеспечение населения 80,3% - остались неосвоенными средства по программе "Дом для молодой семьи" из-за непредставления документов участниками программы.
На выполнение долгосрочных муниципальных программ из бюджета района выделено 2002,3 тыс. руб., или 74,6% от запланированных.
По сравнению с 2009 годом эти расходы увеличились в 2,2 раза.
Финансирование осуществлялось по следующим направлениям:
- в рамках выполнения программ "Профилактика правонарушений в муниципальном образовании "Ольский район" на 2010 год" и "Повышение безопасности дорожного движения на территории муниципального образования "Ольский район" в 2010 году" осуществлялась выплата вознаграждения физическим лицам за сданное оружие, приобретен ноутбук для ОВД,
- по программе "Развитие агропромышленного комплекса муниципального образования "Ольский район" на 2010 год" были предоставлены субсидии сельхозтоваропроизводителям за производство и реализацию продукции животноводства в сумме 225 тыс. руб., в том числе:
- КФХ "Наше время" - 44 тыс. руб.;
- КФХ "Ольское" - 34,5 тыс. руб.;
- МУСХП "Новая Армань" - 146,5 тыс. руб.;
- по программе "Поддержка малого и среднего предпринимательства на территории МО "Ольский район" выделена финансовая помощь ИП Максимчуку С.М. 50,0 тыс. руб. для организации работ по мелкому металоремонту в п. Ола и ИП Абраамяну С.А. 49,0 тыс. руб. на организацию работ по выращиванию грибов (вешенок) в с. Клепка;
- на выполнение программ "Развитие образования на территории муниципального образования "Ольский район" в 2010 году", "Каникулы" на 2010 год" и "Патриотическое воспитание жителей муниципального образования "Ольский район" на 2010 год" направлено 1406,1 тыс. руб. на проведение конкурса "Педагог года", обеспечение проведения летней кампании и организацию этно-культурного лагеря, выплачены премии победителям школьной спартакиады, выпускникам школ - медалистам, оформление экспозиций "Наши земляки" и "Ими гордится Ольская земля", проведение встречи с ветеранами Великой отечественной войны и боевых действий;
- по программе "Развитие здравоохранения на территории муниципального образования "Ольский район на 2010 год" приобретена противогриппозная вакцина на 99,9 тыс. руб.;
- в рамках выполнения программы "Софинансирование мероприятий подпрограммы "Обеспечение жильем молодых семей" федеральной целевой программы "Жилище" на 2002-2010 годы" на 2010 год" приобрели квартиры 4 молодых семьи.
За счет средств областного бюджета в рамках выполнения областных программ:
- по программе "Развитие малого и среднего предпринимательства в Магаданской области на 2009-2012 годы" выделено 36,1 тыс. руб. ИП Круглову В.Л. на приобретение материально-технических средств в сфере строительства,
- по программе "Доступное и комфортное жилье - жителям Магаданской области" на 2009-2012 годы" в 2009 году - выделено молодым семьям на приобретение жилья 909,2 тыс. руб.,
- по программе "Развитие образования в Магаданской области" на 2010-2012 годы финансировалось питание школьников и оплата услуг "Интернета" в школах.
Кредиторская задолженность бюджетных учреждений по сравнению с задолженностью за 2009 год уменьшилась на 55% и составила 20504 тыс. руб. Кредиторской задолженности по заработной плате и начислениям на оплату труда нет.
Недостаток средств объясняется тем, что:
- за счет средств текущего года погашены бюджетные кредиты прошлых лет в сумме 11400 тыс. руб.;
- недопоступило собственных доходов по сравнению с запланированными в связи с их завышением для получения кредита в сумме 60949,1 тыс. руб.;
- Департаментом финансов администрации Магаданской области расходные обязательства района на 2010 год приняты в сумме 305787 тыс. руб., собственные доходы - в сумме 44400 тыс. руб., выделено дотаций 256784,1 тыс. руб., всего доходы 301184,1 тыс. руб., т.е. недостаток средств запланирован в объеме 4602,9 тыс. руб.
Таким образом, недостаток средств на 01.01.2011 составил 61202,9 тыс. рублей.
Объем внутреннего долга администрации МО "Ольский район" на 01.01.2011 составил 69482 тыс. руб. и по сравнению с 2009 годом увеличился на 38600 тыс. рублей в результате получения бюджетного кредита на погашение кредиторской задолженности по коммунальным платежам в сумме 18 млн руб., на выдачу бюджетного кредита поселениям для расчетов за поставленное топливо в сумме 22442 тыс. руб., на возврат межбюджетных трансфертов за 2009 год МО "поселок Ола" - 5458 тыс. руб.
На 01.01.2011 получен дефицит бюджета в сумме 12928,1 тыс. руб., за счет изменения остатка средств на счете районного бюджета в сумме 3229,9 тыс. руб. и разницей между полученными, предоставленными бюджетам поселений и уплаченными бюджетными кредитами в сумме 16158 тыс. руб.
И.о. руководителя комитета финансов
Э.В.ФОМИЧЕВА
Приложения
2011-06-23 Приложение к Решению от 23 июня 2011 года № 544-РН
2011-06-23 Приложение к Решению от 23 июня 2011 года № 544-РН Распределение расходов
2011-06-23 Приложение к Решению от 23 июня 2011 года № 544-РН Распределение расходов
2011-06-23 Приложение к Решению от 23 июня 2011 года № 544-РН Распределение расходов
2011-06-23 Приложение к Решению от 23 июня 2011 года № 544-РН Распределение расходов