Решение от 14.05.2010 г № 421-РН
Об утверждении отчета об исполнении бюджета муниципального образования «Ольский район» за 2009 год
Заслушав и обсудив представленный администрацией муниципального образования "Ольский район" отчет "об исполнении бюджета муниципального образования "Ольский район" за 2009 год, в соответствии с частью 1 статьи 9, статьей 264.6 Бюджетного кодекса Российской Федерации, статьями 28 и 113 Устава муниципального образования "Ольский район", Положением о бюджетном процессе в муниципальном образовании "Ольский район", утвержденным Решением Собрания представителей муниципального образования "Ольский район" от 15.11.2007 N 94-РН, заключением Контрольно-счетной палаты муниципального образования "Ольский район" на годовой отчет об исполнении бюджета муниципального образования "Ольский район" за 2009 год, протоколом проведения публичных слушаний по проекту решения Собрания представителей муниципального образования "Ольский район" "Об утверждении отчета об исполнении бюджета муниципального образования "Ольский район" за 2009 год" от 26 апреля 2010 г. N 2, Собрание представителей муниципального образования "Ольский район" решило:
1.Утвердить отчет об исполнении бюджета муниципального образования "Ольский район" за 2009 год по доходам в сумме 766242,1 тыс. рублей и расходам в сумме 755043,8 тыс. рублей с профицитом бюджета муниципального образования "Ольский район" в сумме 11198,3 тыс. рублей согласно приложениям N 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12.
2.Настоящее Решение вступает в силу со дня его официального опубликования (обнародования) в средствах массовой информации.
Глава муниципального образования
"Ольский район"
В.О.ФОРОСТОВСКИЙ
14 мая 2010 г. N 421-РН
п. Ола
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К ИСПОЛНЕНИЮ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
"ОЛЬСКИЙ РАЙОН" ЗА 2009 ГОД
Бюджет МО "Ольский район" на 2009 год утвержден Решением Собрания представителей МО "Ольский район" от 25.12.2008 N 238-РН.
За 2009 год бюджет муниципального образования "Ольский район" по доходам выполнен на 97,9%, при годовом плане 783030,2 тыс. рублей в бюджет района поступило 766242,1 тыс. рублей.
План по собственным доходам выполнен на 84,2%, при годовом плане 54926,9 тыс. рублей поступило в бюджет района 46228,4 тыс. рублей, что на 499,1 тыс. рублей больше по сравнению с соответствующим периодом прошлого года.
В разрезе собственных доходов перевыполнение составило по налогам:
- на совокупный доход - 3,6% в связи с увеличением корректирующего коэффициента К1 с 1,081 в 2008 г. до 1,148 в 2009 г., а также переходом отдельных предприятий рыбной отрасли на уплату единого сельхозналога,
- по земельному налогу - 20,8% в связи с увеличением кадастровой стоимости земли,
- по госпошлине - 19,5% в связи с увеличением предъявления исков к бюджетным учреждениям,
- по платежам при пользовании природными ресурсами - 19,3% за счет увеличения объемов производства добывающими предприятиями,
- по доходам от оказания платных услуг - 117% за счет увеличения оказания платных услуг ОЦРБ и введением платных услуг в МОУ ДОД ДЮСШ,
- штрафным санкциям - 17,2%,
- прочим неналоговым доходам - 29,7% в связи с поступлением дебиторской задолженности по налогам за 2008 год(средства соцстраха на оплату больничных листов) и поступлений от бюджетных учреждений в возмещение по актам проверок.
Основной причиной снижения поступлений является недопоступления от основных плательщиков налога на прибыль организаций: МУП МО "Ольский район" "Электротеплосеть", ОП ООО "Нявлянга" бассейн р. Нявленга за счет снижения доходов от основных видов деятельности. По итогам 2008 года организациями представлены налоговые декларации с отражением убытка. В связи с чем у плательщика ОП ООО "Нявленга" образовалась переплата и была возвращена на расчетный счет.
Основная часть собственных доходов бюджета района сформирована поступлениями налога на доходы физических лиц - 29176,3 тыс. рублей (его удельный вес в собственных доходах составляет 63,1%), налога на совокупный доход - 5714 тыс. руб. (12,4%), налога на имущество - 3154,5 тыс. рублей (6,8%). В совокупности данные налоги составили 82,3% от налоговых и неналоговых поступлений в бюджет района.
Безвозмездно от бюджетов других уровней поступило 720013,7 тыс. руб., что составляет 98,9% от утвержденного на год.
Финансовая помощь из областного бюджета в виде дотаций поступила в сумме 187012 тыс. руб., или 100% от годового плана.
На выполнение переданных поселениями району полномочий поступило 186891,2 тыс. руб., или 96,5%. Невыполнение связано с неполным перечислением средств на выполнение полномочий МО "поселок Ола" (теплоснабжение населения - 5458 тыс. руб.).
За счет средств государственного социального страхования, в соответствии с договором от 05.05.2009 на финансировании оздоровительных лагерей с дневным пребыванием поступило 658,3 тыс. рублей.
За счет средств внебюджетного фонда социально-экономического развития Магаданской области в условиях деятельности Особой экономической зоны поступило всего 4621,4 тыс. руб., в том числе:
- на переустройство нежилых помещений под больницу и поликлинику в с. Тауйск" - 4250 тыс. руб.;
- на ремонт школы в с. Талон - 341 тыс. руб.;
- на строительство спортивного комплекса в с. Тахтоямск - 30,4 тыс. руб.
Субсидии поступили в сумме 222596 тыс. руб., или 100%, в том числе:
- на реализацию федеральной целевой программы "Экономическое и социальное развитие Дальнего Востока и Забайкалья на период до 2013 года" школа в п. Армань" (реконструкция школы) в сумме 88500 тыс. руб.;
- на строительство спортивного комплекса в с. Тахтоямск - 16933 тыс. руб.;
- на строительство и модернизацию автомобильных дорог общего пользования, в том числе дорог в поселениях (за исключением автомобильных дорог федерального значения) в сумме 2492 тыс. руб.;
- выравнивание обеспеченности по реализации расходных обязательств по оплате коммунальных услуг бюджетными учреждениями и выплате заработной платы работникам бюджетных учреждений в 2009 году в сумме 40844 тыс. руб.;
- выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов по реализации расходных обязательств по выравниванию бюджетной обеспеченности поселений для финансового обеспечения решения вопросов местного значения поселений в 2009 году в сумме 63265 тыс. рублей.
Субвенции поступили в сумме 104539,1 тыс. руб., или 98,8% (субвенции на ежемесячные выплаты за классное руководство - 70,2%, на осуществление госполномочий по опеке и попечительство - 96%, субвенции на выплаты медперсоналу ФАПов и скорой медпомощи - 85,4%).
Расходы бюджета на 2009 год утверждены в сумме 785577,8 тыс. рублей, исполнение составило 96,1%, или 755043,8 тыс. рублей, в том числе по разделам бюджетной классификации согласно приложению N 2.
Структура расходов приведена в приложении N 3.
Наибольший удельный вес в структуре расходов занимают расходы на жилищно-коммунальное хозяйство - 25,3%, на образование - 38,6%, здравоохранение - 11,9 %, финансовая поддержка поселений - 12,4%.
Приоритетными направлениями финансирования расходов бюджета района, как и в предыдущие годы, являлись выплата заработной платы бюджетных учреждений, оплата за услуги связи, коммунальные услуги, приобретение горюче-смазочных материалов. Погашена кредиторская задолженность за 2008 г. по оплате проезда в отпуск, по льготе за оплату жилья и коммунальных услуг работникам здравоохранения.
В разрезе отраслей выполнение по расходам составило:
по функционированию органов местного самоуправления выполнение составило 93%, в том числе по содержанию: высшего должностного лица - 94,1%, Собрания представителей - 92%, аппарата управления - 92%, органа финансового контроля - 92,8%, ЗАГС (госполномочия) - 100%, КУМИ - 94,6%;
по национальной безопасности выполнение составило 98%, в том числе: по содержанию органов внутренних дел 98%, предупреждению и ликвидации чрезвычайных ситуаций - 99,7% (по фактической потребности), обеспечение пожарной безопасности - 100%, по другим вопросам (целевые районные программы "Профилактика правонарушений в муниципальном образовании "Ольский район" на 2008-2010 годы" и "Повышение безопасности дорожного движения на территории района в 2008-2012 годы") - 93,1%;
по национальной экономике - в целом 97%, в том числе по расходам на дорожное хозяйство - 97%;
по жилищно-коммунальному хозяйству - 96,6%. Расходы произведены за счет средств поселений, перечисленных на выполнение полномочий по организации в границах поселений теплоснабжения, электроснабжения и горячего водоснабжения населения;
по образованию - 97,3%;
по культуре, кинематографии и средствам массовой информации - 99,1% - была погашена кредиторская задолженность за 2008 год, образовавшаяся в результате неполного перечисления в бюджет района в 2008 году средств на выполнение полномочий;
по здравоохранению - 89,4%, остались не использованы средства на строительство поликлиники в с. Тауйск 927,3 тыс. руб. (средства ОЭЗ и областного бюджета), субвенции по финансированию работников ФАПов - 368,2 тыс. руб. и на оказание специализированной медпомощи - 508,7 тыс. руб.;
по социальной политике - в целом 83,5%, в том числе на пенсионное обеспечение - 99,9%, на социальное обеспечение населения - 78,4% (из-за непредставления документов участниками программы остались неосвоенными средства по программе "Дом для молодой семьи").
Расходы в разрезе отраслей в сопоставлении с 2008 годом составили:
| Отрасли | Исполнено за 2008 год | Исполнено за 2009 год | В % к исполнению за 2008 год |
| Всего в том числе | 577035,3 | 755043,8 | 130,8 |
| Общегосударственные вопросы | 33657,8 | 42257,1 | 125,5 |
| Национальная безопасность | 18165,2 | 22921,4 | 126,2 |
| Национальная экономика | 2512 | 11152,1 | в 4,4 раза |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | 155564,5 | 191065,7 | 122,8 |
| Образование | 240334,9 | 291550,6 | 121,3 |
| Культура, кинематография и средства массовой информации | 6834,8 | 9422,6 | 137,8 |
| Здравоохранение | 59828,3 | 89939,9 | 150,3 |
| Социальная политика | 1488,4 | 2929,6 | 196,8 |
Численность муниципальных служащих органов местного самоуправления по состоянию на 1 января 2010 года составила 38,5 чел., затраты на их денежное содержание - 24344 тыс. руб., работников муниципальных учреждений 1033,85 чел, затраты на их денежное содержание 102485,6 тыс. руб.
За счет средств Резервного фонда было использовано 108,5 тыс. руб., в том числе: на проведение и организацию юбилейных мероприятий, профессиональных и тематических праздников - 50,3 тыс. руб., перераспределены лимиты на выполнение программы "Профилактика правонарушений в муниципальном образовании "Ольский район" на 2008-2010 годы" - 8,2 тыс. руб. и проведение работ по межеванию земельного участка под больницу и поликлинику в МО "с. Тауйск" - 50 тыс. руб.
Кредиторская задолженность бюджетных учреждений по сравнению с задолженностью на 1 января 2009 года снизилась на 2% и составила 45,2 млн руб. Кредиторской задолженности по заработной плате и начислениям на оплату труда нет.
Кредиторская задолженность образовалась в результате недостатка средств в бюджете района.
Недостаток средств объясняется следующими причинами:
- за счет собственных доходов текущего года погашены бюджетные кредиты прошлых лет в сумме 11392 тыс. руб. (планировалась реализация муниципального имущества для погашения кредитов и имущество не востребовано);
- на 8698,5 тыс. руб. меньше поступило собственных доходов по сравнению с запланированными;
- Департаментом финансов администрации Магаданской области расходные обязательства района на 2009 год приняты в сумме 317229,6 тыс. руб., доходы - в сумме 258775,7 тыс. руб., в том числе дотации 167012 тыс. руб., т.е. недостаток средств запланирован в объеме 58453,9 млн руб.
Таким образом, общий недостаток средств на 01.01.2010 составил 67152,4 тыс. рублей.
Объем внутреннего долга администрации МО "Ольский район" на 1 января составил 30882 тыс. руб. и по сравнению с 1 январем 2009 г. уменьшился на 8392 тыс. рублей в результате погашения бюджетного кредита за прошлые годы.
В декабре был получен бюджетный кредит в сумме 3000 тыс. руб., который был направлен на погашение просроченных кредитов прошлых лет.
На 1 января 2010 года получен профицит бюджета в сумме 11198,3 тыс. руб., за счет изменения остатка средств на счете районного бюджета в сумме 2806,3 тыс. руб. и разницы между полученными и уплаченными бюджетными кредитами в сумме 8392 тыс. руб.
Руководитель
комитета финансов
Т.А.ЛЕВКОВИЧ
Приложения
2010-05-14 Приложение к Решению от 14 мая 2010 года № 421-РН Решение
2010-05-14 Приложение к Решению от 14 мая 2010 года № 421-РН
2010-05-14 Приложение к Решению от 14 мая 2010 года № 421-РН Решение
2010-05-14 Приложение к Решению от 14 мая 2010 года № 421-РН Решение
2010-05-14 Приложение к Решению от 14 мая 2010 года № 421-РН Решение
2010-05-14 Приложение к Решению от 14 мая 2010 года № 421-РН Решение
2010-05-14 Приложение к Решению от 14 мая 2010 года № 421-РН Решение