Решение от 31.08.2007 г № 72-РН
Об исполнении бюджета муниципального образования «Ольский район» за I полугодие 2007 год
Заслушав и обсудив отчет руководителя комитета финансов администрации муниципального образования "Ольский район" об исполнении бюджета муниципального образования "Ольский район" за I полугодие 2007 года, Собрание представителей муниципального образования "Ольский район" решило:
1.Принять к сведению отчет об исполнении бюджета муниципального образования "Ольский район" за I полугодие 2007 года.
2.Настоящее Решение подлежит опубликованию (обнародованию).
Глава муниципального
образования "Ольский район"
В.О.ФОРОСТОВСКИЙ
31 августа 2007 г. N 72-РН
п. Ола
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К ИСПОЛНЕНИЮ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ОЛЬСКИЙ РАЙОН"
ЗА I ПОЛУГОДИЕ 2007 ГОДА
Бюджет Ольского района на 2007 год утвержден Решением Ольской районной Думы от 27.12.2006 N 364.
За I полугодие 2007 года бюджет района по доходам исполнен в сумме 212392 т. р. или на 45,9% от установленного на год, в том числе по видам доходов согласно приложению N 1.
Собственных доходов поступило в бюджет 27138 тыс. руб. при утвержденном бюджете 83982 тыс. руб., или 32,3%.
Наибольший вес в структуре собственных доходов составляют налог на доходы физических лиц - 17934 тыс. руб., или 66,1%, и налоги на совокупный доход - 2380 т.р., или 8,8%.
Собственные доходы в разрезе налогов выполнены по госпошлине на 72,8%, по платным услугам на 48,7%, по земельному налогу на 84%, по прочим неналоговым доходам на 1934%, по денежным взысканиям на 81% согласно приложению N 1.
По налогу на доходы физических лиц невыполнение объясняется увеличением плана для сбалансированности бюджета, а также тем, что не произведены разовые выплаты работникам организации ООО "Нявленга" в связи с приостановкой производства из-за установки нового оборудования.
По доходам от использования муниципального имущества невыполнение связано с тем, что в соответствии с Федеральным законом N 137-ФЗ земли поселений переданы в муниципальные районы, фактически передача поселениям договоров аренды земли началась с апреля 2007 года, в результате часть доходов поступила в бюджеты поселений.
Наибольшее перевыполнение плана по прочим неналоговым доходам: при плане 50 тыс. руб. в бюджет поступило 967 тыс. руб., основную долю составляют возвраты дебиторской задолженности по налогам за 2006 год и расчеты с поставщиками, а также поступлением возмещений по актам документальных проверок бюджетных учреждений.
За отчетный период бюджет района получил от бюджетов других уровней 185254 тыс. руб., что составляет 48,9% от предусмотренного бюджетом на отчетный период.
Финансовая помощь из областного бюджета в виде дотаций поступила в сумме 28129 тыс. руб., или 36,8% от плана. Не поступила плановая дотация на сбалансированность бюджета в сумме 8654 тыс. руб. По устному объяснению Департамента финансов Магаданской области причина - в непоступлении средств из федерального бюджета. Перечисление средств ожидается во II полугодии 2007 года.
На выполнение переданных району полномочий поступило от поселений 92940 тыс. руб., или 56,2%. В основном перевыполнении за счет перечисления средств на выполнение полномочий по обеспечению теплом поселений - средства на приобретение топлива перечислены в соответствии с фактическими затратами. В бюджете указанные средства на I полугодие были предусмотрены в размере 1/2 от годовых назначений.
Из средств внебюджетного фонда социального экономического развития Магаданской области в условиях деятельности Особой экономической зоны поступило 4360 тыс. руб., из них на
- "Первоочередные работы по подготовке тепло-энергетических объектов к осенне-зимнему периоду 2007-2008 гг." в сумме 2222 тыс. руб.;
- "Приобретение труб в ГОТУ изоляции - софинансирование по федеральной целевой программе "Жилище" в сумме 888 тыс. руб.;
- на погашение задолженности за потребленную электроэнергию в сумме 1250 тыс. руб.
Поступила безвозмездная помощь от организаций на долевое участие за ремонт дороги - съезд с основной трассы Магадан-Ола на Нюклинский морской берег в сумме 83,0 тыс. руб.
Из средств Фонда социального страхования на проведение летней оздоровительной кампании поступило 466 тыс. руб.
Субвенции и субсидии поступили в сумме 87911 тыс. руб., или 47,8%:
- не поступили субсидии на содержание дорог в сумме 1584 тыс. руб. так как возмещение расходов производится после предъявления актов выполненный работ;
- не поступили предусмотренные в бюджете 620 тыс. руб. субсидии на реализацию областной программы "Содействие трудовой занятости коренных малочисленных народов Севера";
- не поступили субсидии на реализацию федеральной целевой программы "Экономическое и социальное развитие коренных малочисленных народов Севера до 2011 г." - "Школа в с. Тахтоямск" (строительство физкультурно-оздоровительного комплекса) в сумме 5700 тыс. руб.
Расходы бюджета на 2007 год утверждены в сумме 467054 тыс. рублей, исполнение составило 41,1%, или 191868 тыс. рублей, в т.ч. по разделам бюджетной классификации согласно приложению N 2.
Структура расходов приведена в приложении N 3.
Наибольший вес в структуре расходов занимают расходы на жилищно-коммунальное хозяйство - 45,7%, на образование - 40%, функционирование органов местного самоуправления - 45,1%.
За I полугодие 2007 года на выплату заработной платы работникам бюджетной сферы с учетом начислений единого социального налога направлено 75053 тыс. рублей, что составляет 46,3% от годовых назначений, в том числе за счет собственных доходов - 20150,5 тыс. рублей, безвозмездных поступлений - 54902,5 тыс. рублей.
В связи с недостатком средств финансирование осуществлялось в первую очередь на заработную плату бюджетных учреждений и частично на расчеты за коммунальные услуги, услуги связи, электроэнергию, приобретение продуктов питания в образовательных учреждениях, приобретение горюче-смазочных материалов, оплату проезда в отпуск и исполнение расходов в разрезе разделов составило от 22,7 до 45,7%:
- функционирование органов местного самоуправления - 45,1% за счет финансирования в полном объеме проведения выборов (93,6%), функционирование высшего должностного лица органа местного самоуправления (61,9%) в связи с выплатой бывшему главе компенсации при увольнении и выплаты сохраняемого денежного вознаграждения, другим общегосударственным вопросам (41,5%), так как по данному подразделу финансируются из областного бюджета переданные государственные полномочия и выдан кредит МУСХП "Новая Армань",
- национальная безопасность - 30,5%,
- по национальной экономике расходов нет,
- жилищно-коммунальное хозяйство - 45,7%, расходы осуществляются за счет средств, перечисляемых поселениями на выполнение переданных полномочий, образование - 40%,
- культура, кинематография, средства массовой информации - 39,5%, в том числе культура 40,7% (финансируется за счет средств поселений),
- здравоохранение - 38,3%,
- социальная политика - 32,3%, по данному разделу финансируется горячее питание детей в школах из малообеспеченных семей, доплаты к пенсиям муниципальных служащих,
- из фонда финансовой поддержки перечислено в бюджеты поселений 37,7% годовых назначений, в связи с непоступлением из областного бюджета плановой дотации на выравнивание бюджетов в сумме 7 млн. руб.
Кредиторская задолженность бюджетных учреждений по сравнению с задолженностью на 1 января 2007 года возросла в 4 раза и составила 21 млн. руб., в том числе прошлых лет 2,6 млн. руб. Кредиторская задолженность по заработной плате и начислений на оплату труда налогов на 1 июля 2007 г. отсутствует.
Недостаток средств объясняется тем, что:
- за счет средств текущего года погашен бюджетный кредит, полученный в декабре 2006 года на выплату заработной платы и оплату за коммунальные услуги за декабрь, в сумме 4,6 млн. руб.;
- недопоступило собственных доходов по сравнению с запланированными 9,3 млн. руб.;
- за I полугодие не перечислена плановая дотации на сбалансированность бюджета в сумме 8,6 млн. руб.;
- сумма расходных обязательств, принятых Департаментом финансов администрации Магаданской области при расчете финансовой помощи, ниже на 46 млн. руб., чем планировалось администрацией МО "Ольский район".
Объем внутреннего долга Администрации МО "Ольский район" на 1 июля 2007 г. по сравнению с 1 января 2007 г. уменьшился на 4,6 млн. руб. в результате погашения бюджетного кредита за 2006 год.
На 1 июля 2007 года при запланированном дефиците 8,4 млн. руб. получен профицит бюджета в сумме 20,5 млн. руб. в связи с погашением бюджетного кредита за 2006 год в сумме 4,6 млн. руб., с остатком средств на счете районного бюджета в сумме 24,5 млн. руб., в том числе:
- целевых средств - 20,1 млн. руб., в том числе субвенции на оплату топлива - 17 млн. руб.;
- субвенций от поселений на выполнение полномочий - 0,7 млн. руб.;
- остаток средств на счетах учреждений и организаций - 3,7 млн. руб.
И.о. руководителя
комитета финансов
Э.В.ГОНЧАРОВА
Приложения
2007-08-31 Приложение к Решению от 31 августа 2007 года № 72-РН
2007-08-31 Приложение к Решению от 31 августа 2007 года № 72-РН
2007-08-31 Приложение к Решению от 31 августа 2007 года № 72-РН Распределение расходов
2007-08-31 Приложение к Решению от 31 августа 2007 года № 72-РН Распределение расходов
2007-08-31 Приложение к Решению от 31 августа 2007 года № 72-РН Распределение расходов