Решение от 25.03.2008 г № 138
Об утверждении отчета об исполнении бюджета муниципального образования «Село Тахтоямск» за 2007 год
Рассмотрев проект отчета об исполнении бюджета муниципального образования "Село Тахтоямск" за 2007 год, представленный главным специалистом Администрации муниципального образования "Село Тахтоямск", в соответствии со статьей 14 Федерального закона Российской Федерации от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", статьей 9 Бюджетного кодекса, статьей 25 Устава муниципального образования "Село Тахтоямск", Собрание представителей муниципального образования "Село Тахтоямск" решило:
1.Принять пояснительную записку об исполнении бюджета муниципального образования "Село Тахтоямск" за 2007 год.
Бюджет муниципального образования "Село Тахтоямск" на 2007 год утвержден Решением Собрания представителей муниципального образования "Село Тахтоямск" от 28.12.2006 N 76.
За год бюджет муниципального образования "Село Тахтоямск" по доходам исполнен в сумме 280 т. р., или на 138% от установленного на год, в том числе по видам доходов.
Собственных доходов поступило в бюджет муниципального образования "Село Тахтоямск" 280 тыс. руб. при утвержденном планируемом поступлении средств в бюджет в сумме 202 тыс. руб. (138%).
Наибольший вес в структуре собственных доходов составляет налог на доходы физических лиц - 236 тыс. рублей, или 165%.
По НДФЛ перевыполнение объясняется повышением заработной платы работникам бюджетной сферы с 01.09.2007 на 15%.
Безвозмездные поступления из областного бюджета за 2007 г. составили 18235 тыс. руб. или 98%.
Расходы бюджета на 2007 год утверждены в сумме 18568,6 тыс. рублей, исполнение составило 98%, в том числе по разделам бюджетной классификации.
На выполнение переданных полномочий муниципальному образованию "Ольский район" перечислено 12240 тыс. руб., утверждено по бюджету 12240 тыс. руб.
По разделу "Функционирование органов местного самоуправления" учитывается содержание главы муниципального образования "Село Тахтоямск", администрации муниципального образования "Село Тахтоямск", Собрания представителей муниципального образования "Село Тахтоямск", формирование резервного фонда, обслуживание муниципального долга. В этом же разделе учитываются расходы на выполнение переданных государственных полномочий по ЗАГСу.
Фактически расходы составили - 2907 тыс. руб., или 15% от запланированной суммы расходов бюджета. Расходы снижены по сравнению с запланированным в связи с экономией по фонду оплаты труда, выплатами по больничным листам, по этой причине и в результате применения регрессивной ставки снизилось начисление налогов.
За отчетный период не использованы средства Резервного фонда в сумме 6 тыс. руб., которые Решением Собрания представителей N 126 от 27.12.2007 были перераспределены на другие статьи расходов бюджета.
По разделу "Национальная оборона" в данном разделе учитываются расходы на выполнение переданных государственных полномочий по ведению воинского учета. Фактические расходы составили в сумме 73 тыс. руб.
По разделу "Жилищно-коммунальное хозяйство" выполнение составило 117%, или 506 тыс. руб. Расходы по указанному разделу производились за счет безвозмездных перечислений из областного бюджета, из которых в соответствии с муниципальными контрактами - произведено благоустройство и установка детской оздоровительной площадки.
На подготовку к зимнему периоду в соответствии с распоряжением губернатора Магаданской области израсходовано 90 тыс. руб.
"Культура".
Выполнение составило 100% или 2132 тыс. руб.
По данному разделу учитывается финансирование деятельности Сельского дома культуры в селе Тахтоямск.
Финансирование осуществлялось за счет средств бюджета муниципального образования "Село Тахтоямск", так как организация досуга населения относится к полномочиям муниципального образования "Село Тахтоямск". В 2007 году приобретены театральные кресла, на которые израсходовано 237 тыс. рублей.
По подразделу "Библиотека" израсходовано за счет средств бюджета МО "Село Тахтоямск" 39 тыс. руб.
По подразделу "Телевидение и радиовещание" утверждено в бюджете 59 тыс. руб. исполнено - 59 тыс. руб., установка и ввод в эксплуатацию ранее приобретенного оборудования для организации телевещания оборудования цифровой АТС "Протон-ССС" в селе Тахтоямск.
"Социальная политика".
При составлении бюджета на 2007 год предусматривались расходы в сумме 612,8 тыс. рублей. По данному разделу произведены расходы на выплаты адресных субсидий населению в сумме 274 тыс. руб.
"Межбюджетные трансферты".
За счет бюджета муниципального образования "Село Тахтоямск" в бюджет муниципального образования "Ольский район" перечислены субвенции на выполнение полномочий в размере 12240 тыс. руб., или 66% от годовой суммы бюджета.
Наибольший вес в структуре расходов на выполнение полномочий муниципального образования "Село Тахтоямск" занимают расходы на субсидии для снижения платежей населения за тепловую энергию и электроэнергию, вырабатываемую ДЭС на территории Магаданской области.
Основную долю расходов составляют расходы по приобретению топлива для организации теплоснабжения населения. На приобретение и завоз топлива за счет средств муниципального образования "Село Тахтоямск" перечислено 9984 тыс. рублей.
В связи с тем, что в 2006 году на покрытие дефицита для расчетов за топливо, для обеспечения финансирования расходов текущего года был получен бюджетный кредит на покрытие временного кассового разрыва, возникшего при исполнении бюджета муниципального образования, за счет средств областного бюджета в сумме 2101 тыс. руб. с заключением Соглашения N 06/03-ОБ-32 от 3 октября 2006 года, данные средства возвращены в областной бюджет полностью.
Бюджет муниципального образования "Село Тахтоямск" за 2007 год исполнен без дефицита.
По состоянию на 1 января 2008 года остаток средств на счете составил 5022 рублей (налоги).
Глава муниципального образования
"Село Тахтоямск"
Н.Н.ПЕСЛЯК
ОТЧЕТ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ
"СЕЛО ТАХТОЯМСК" ЗА 2007 ГОД
Бюджет муниципального образования "Село Тахтоямск" на 2007 год утвержден Решением Собрания представителей муниципального образования "Село Тахтоямск" от 28.12.2006 N 76.
За год бюджет муниципального образования "Село Тахтоямск" по доходам исполнен в сумме 280 т. р., или на 138% от установленного на год, в том числе по видам доходов.
Собственных доходов поступило в бюджет муниципального образования "Село Тахтоямск" 280 тыс. руб. при утвержденном планируемом поступлении средств в бюджет в сумме 202 тыс. руб. (138%).
Наибольший вес в структуре собственных доходов составляет налог на доходы физических лиц - 236 тыс. рублей, или 165%.
По НДФЛ перевыполнение объясняется повышением заработной платы работникам бюджетной сферы с 01.09.2007 на 15% и организациям находящимся на территории МО.
Поступили доходы:
- от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, в сумме 32 тыс. рублей;
- доходы от оказания платных услуг СДК в сумме 11 тыс. рублей.
Безвозмездные поступления из областного бюджета за 2007 г. составили 18235 тыс. руб., или 100%:
- дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности - в сумме 5949 тыс. рублей;
- субвенции от других бюджетов бюджетной системы РФ - 101 тыс. рублей на выполнение полномочий, на государственную регистрацию актов гражданского состояния - 28 тыс. руб., на осуществление полномочий по первичному воинскому учету - 73 тыс. рублей;
- средства, получаемые по взаимным расчетам, в том числе компенсация дополнительных расходов, возникших в результате решений, принятых органами власти другого уровня, - 90 тыс. рублей;
- субвенции местным бюджетам на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг - в сумме 274 тыс. рублей;
- прочие субсидии, зачисляемые в бюджеты поселений (ДЭС), - 11482 тыс. рублей.
Расходы бюджета на 2007 год утверждены в сумме 18568,6 тыс. рублей, исполнение составило 98%, в том числе по разделам бюджетной классификации.
На выполнение переданных полномочий перечислено 12240 тыс. руб., утверждено по бюджету 12240 тыс. руб.
По разделу "Функционирование органов местного самоуправления" учитывается содержание главы муниципального образования "Село Тахтоямск", аппарата администрации муниципального образования "Село Тахтоямск", Собрания представителей муниципального образования "Село Тахтоямск", формирование резервного фонда, обслуживание муниципального долга.
В этом же разделе учитываются расходы на выполнение переданных государственных полномочий по ЗАГСу.
Фактические расходы составили - 2907 тыс. руб.
"Функционирование высшего должностного лица" - расходы составили 449 тыс. рублей, в том числе:
- оплата труда - 331 тыс. руб;
- начисления на фонд оплаты труда - 82 тыс. руб;
- оплата проезда - 37 тыс. руб.
"Функционирование законодательных органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований" - 5 тыс. рублей, произведены расходы на прочие услуги по содержанию.
"Функционирование органов исполнительной власти субъектов РФ, местных администраций" - 2422 тыс. рублей, в том числе:
- оплата труда - 1208 тыс. руб;
- начисление на фонд оплаты труда - 291 тыс. руб.
Расходы по оплате труда снижены по сравнению с запланированными в связи с экономией по фонду оплаты труда, выплатами по больничным листам, по этой причине и в результате применения регрессивной ставки снизилось начисление налогов:
- оплата проезда, командировочные расходы - 67 тыс. руб;
- услуги связи - 37 тыс. руб;
- коммунальные услуги - 309 тыс. руб;
- услуги по содержанию имущества - 30 тыс. руб;
- прочие услуги - 379 тыс. руб., в том числе в соответствии с муниципальным контрактом на выполнение проектных работ корректировки генерального плана села Тахтоямск израсходовано - 203 тыс. рублей;
- прочие расходы по содержанию - 101 тыс. руб.
"Обслуживание государственного муниципального долга" - 2 тыс. руб.
За отчетный период не использованы средства Резервного фонда в сумме 6 тыс. руб., которые Решением Собрания представителей N 126 от 27.12.2007 были перераспределены на другие статьи расходов бюджета.
"Субвенции на осуществление федеральных полномочий на государственную регистрацию актов гражданского состояния" расходы составили в сумме 28 тыс. руб.:
- на оплату труда - 10 тыс. руб;
- начисление на фонд оплаты труда - 3 тыс. руб;
- прочие расходы и услуги - 15 тыс. руб.
По разделу "Национальная оборона" в данном разделе учитываются расходы на выполнение переданных государственных полномочий по ведению воинского учета. Фактические расходы составили в сумме 73 тыс. рублей:
- на оплату труда - 9 тыс. руб;
- начисление на фонд оплаты труда - 2 тыс. руб;
- коммунальные услуги - 58 тыс. руб;
- прочие расходы и услуги - 4 тыс. руб.
По разделу "Жилищно-коммунальное хозяйство" выполнение составило 100%, или 506 тыс. руб.
"Коммунальное хозяйство" расходы составили в сумме - 470 тыс. рублей.
Расходы по указанному разделу производились за счет безвозмездных перечислений из областного бюджета, из которых в соответствии с муниципальными контрактами - произведено благоустройство села на сумму 245 тыс. руб.
На подготовку к зимнему периоду в соответствии с Распоряжением губернатора Магаданской области израсходовано 90 тыс. руб.
Расходы на уличное освещение составили в сумме 128 тыс. руб.
Прочие расходы в сумме 5 тыс. руб.
На мероприятия по благоустройству городских и сельских поселений по статье ритуальные услуги, произведены расходы в сумме - 36 тыс. рублей, в том числе:
- оплата труда - 29 тыс. руб.;
- начисление на фонд оплаты труда - 7 тыс. руб.
"Культура".
Выполнение составило 100%, или 2132 тыс. руб.
По данному разделу учитывается финансирование деятельности Сельского дома культуры в селе Тахтоямск.
Финансирование осуществлялось за счет средств бюджета муниципального образования "Село Тахтоямск", так как организация досуга населения относится к полномочиям муниципального образования "Село Тахтоямск".
В 2007 году расходы на заработную плату составили - 437 тыс. руб.:
- начисление на фонд оплаты труда - 109 тыс. руб.;
- услуги связи - 5 тыс. руб.;
- командировочные расходы - 2 тыс. руб.;
- коммунальные услуги - 1290 тыс. руб.;
- прочие услуги и расходы -28 тыс. руб.;
- приобретение и прочие материальные запасы - 261 тыс. руб., в том числе на приобретение театральных кресел, израсходовано 237 тыс. рублей.
По подразделу "Библиотека" произведены расходы на оплату труда и единые социальные налоги за счет средств бюджета муниципального образования "Село Тахтоямск" в сумме 39 тыс. руб.
По подразделу "Телевидение и радиовещание" утверждено в бюджете 59 тыс. руб. и исполнено - 59 тыс. руб.
Произведена установка и ввод в эксплуатацию ранее приобретенного оборудования цифровой АТС "Протон-ССС" в селе Тахтоямск.
"Социальная политика".
При составлении бюджета на 2007 год предусматривались расходы на выплаты адресных субсидий населению в сумме 612,8 тыс. рублей. Фактические расходы на основании расчетов на выплаты адресных субсидий населению составили в сумме 274 тыс. руб., что составило 44%.
"Межбюджетные трансферты".
За счет бюджета муниципального образования "Село Тахтоямск" в бюджет муниципального образования "Ольский район" перечислены субвенции на выполнение полномочий в размере 12240 тыс. руб., этот раздел включает:
- полномочия по формированию архивных фондов - 13 тыс. руб.;
- полномочия по теплоснабжению - 105 тыс. руб.;
- полномочия по планированию территории поселения, установление правил землепользования и застройки территории поселения, подготовка местных нормативов градостроительного проектирования поселений - 10 тыс. руб.;
- полномочия по размещению заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказания услуг для муниципальных нужд муниципального образования, за исключением подписания муниципальных контрактов - 25 тыс. руб.;
- субсидии для снижения платежей населения за тепловую энергию и электроэнергию, вырабатываемую ДЭС на территории Магаданской области - 12086 тыс. руб.
Наибольший вес в структуре расходов на выполнение полномочий муниципального образования "Село Тахтоямск" занимают расходы на субсидии для снижения платежей населения за тепловую энергию и электроэнергию, вырабатываемую ДЭС на территории Магаданской области.
Основную долю расходов составляют расходы по приобретению топлива для организации теплоснабжения населения. На приобретение и завоз топлива за счет средств муниципального образования "Село Тахтоямск" перечислено 9984 тыс. руб.
В связи с тем, что в 2006 году на покрытие дефицита для расчетов за топливо, для обеспечения финансирования расходов текущего года был получен бюджетный кредит на покрытие временного кассового разрыва, возникшего при исполнении бюджета муниципального образования, за счет средств областного бюджета в сумме 2101 тыс. руб. с заключением Соглашения N 06/03-ОБ-32 от 3 октября 2006 года, данные средства возвращены в областной бюджет полностью.
Бюджет муниципального образования "Село Тахтоямск" за 2007 год исполнен без дефицита.
По состоянию на 1 января 2008 года остаток средств на счете составил 5022 рубля (налоги).
Главный специалист
администрации МО
"Село Тахтоямск"
О.В.ГУСЕВА